TJMG 13/03/2014 - Folha 7 - Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas - Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
Minas Gerais - Caderno 2
quinta-feira, 13 de Março de 2014 – 7
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas
1/3
SEDE: BELO HORIZONTE - MG - COMPANHIA FECHADA - CNPJ: 16.683.062/0001-85
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO – EXERCÍCIO DE 2013
Senhores Acionistas:
Submetemos à apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeiras da Mercantil do Brasil
Corretora S.A. – Câmbio, Títulos e Valores Mobiliários.
CONJUNTURA ECONÔMICA E BOLSA DE VALORES
A conjuntura econômica internacional caracteriza-se pelo crescimento moderado e continua em
destaque a volatilidade cambial decorrente, principalmente, da mudança na política monetária e
retomada da expansão da economia americana.
No Brasil, o crescimento do PIB foi de 2,3% em 2013 e constata-se a continuidade da política
monetária restritiva para debelar pressões inflacionárias.
Neste contexto, a taxa de juros (Selic) seguiu trajetória de alta em 2013. Saltou de 7,25% ao ano
em março para 10% ao ano em novembro, o que favoreceu as aplicações em renda fixa. Nesse
cenário, o IBOVESPA registrou desempenho negativo de 15,5% em 2013.
CONTEXTO CORPORATIVO E DESEMPENHO OPERACIONAL
A Mercantil do Brasil Corretora S.A. é controlada pelo Banco Mercantil do Brasil S.A. e
realiza suas atividades operacionais atuando, principalmente, na intermediação de negócios
em bolsa de valores.
Para isso, dispõe de tecnologia com alto desempenho, tanto em relação à performance quanto
à segurança dos aplicativos. Possui dois tipos de serviços: o MBbroker e a Mesa de Operações.
O MBbroker é um home broker simples, operacionalizado através da Internet. A Mesa de
Operações dispõe de uma equipe de profissionais experientes, capacitados a atender e orientar
o investidor em suas decisões financeiras.
O gerenciamento da estrutura de capital, o cálculo dos limites operacionais e o gerenciamento
dos riscos são centralizados no Controlador, em conformidade com as normas em vigor.
O índice de adequação do patrimônio aos ativos de risco (Acordo de Basileia III) é de 13,36%,
perante mínimo requerido de 11,0%. Informações mais detalhadas podem ser obtidas nas notas
explicativas nºs. 11 e 17.
O Ativo total é de R$ 27,5 milhões e está na sua maior parte representado por aplicações interfinanceiras
de liquidez e títulos e valores mobiliários, que perfazem o montante de R$ 23,7 milhões.
Os Passivos circulante e não circulante somam R$ 2,7 milhões, representados basicamente por
negociação e intermediação de valores.
O Patrimônio Líquido posicionou-se em R$ 24,8 milhões, equivalente a R$ 0,14857 por ação.
No exercício, registrou-se resultado negativo de R$ 258 mil.
Finalizando, a Mercantil do Brasil Corretora S.A. vem informar que a PricewaterhouseCoopers
Auditores Independentes prestou exclusivamente serviços de auditoria externa.
Belo Horizonte, fevereiro de 2014.
A Administração
Em R$ mil
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
ATIVO
CIRCULANTE...................................................................................
2013
2012
25.510
31.085
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
2013
2012
CIRCULANTE...................................................................................
1.892
7.297
DISPONIBILIDADES ........................................................................
83
87
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4.) ....
12.944
9.854
OUTRAS OBRIGAÇÕES (Nota 9.) ................................................
1.892
7.297
Aplicações no Mercado Aberto ....................................................
12.944
9.854
Sociais e Estatutárias (Nota 9.1.)..................................................
-
23
Fiscais e Previdenciárias (Nota 9.2.) ............................................
51
57
Negociação e Intermediação de Valores (Nota 7.4.) ....................
1.700
7.118
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS
FINANCEIROS DERIVATIVOS (Nota 5.) .....................................
10.790
15.430
Carteira Própria ............................................................................
2.989
5.542
Vinculados à Prestação de Garantias ............................................
7.801
9.888
OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 6.) ..........................................
29
-
Operações de Crédito - Setor Privado ..........................................
29
-
OUTROS CRÉDITOS (Nota 7.) ......................................................
1.656
5.712
Rendas a Receber .........................................................................
-
57
Negociação e Intermediação de Valores (Nota 7.4.) ....................
1.611
5.606
-
10
Diversas:
Provisão para Pagamentos a Efetuar ........................................
86
54
Valores a Pagar à Sociedades Ligadas (Nota 12.) ....................
20
15
Credores Diversos - no País......................................................
35
30
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS
3DUDRVHPHVWUHGHHSDUDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGH
2º SEMESTRE
EXERCÍCIOS
2013
2013
2012
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA .......
1.093
1.749
1.701
Operações de Crédito ..............................................................
4
8
Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários ...
1.089
1.741
1.343
Resultado das Aplicações Compulsórias ...............................
358
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO
FINANCEIRA............................................................................
1.093
1.749
1.701
OUTRAS RECEITAS / (DESPESAS)
OPERACIONAIS (Nota 14.)...................................................
(986)
(1.996)
(1.612)
Receitas de Prestação de Serviços..........................................
275
547
968
Despesas de Pessoal (Nota 14.1.) ...........................................
(692)
(1.367)
(1.388)
Outras Despesas Administrativas (Nota 14.2.)......................
(637)
(1.260)
(1.218)
Despesas Tributárias................................................................
(18)
(37)
(67)
Outras Receitas Operacionais .................................................
90
130
109
Recuperação de Encargos e Despesas ...............................
17
34
50
Reversão de Provisões Operacionais .................................
7
10
15
Variações Monetárias Ativas (Nota 14.3.) .........................
44
60
38
Outras Receitas ....................................................................
22
26
6
Outras Despesas Operacionais ...............................................
(4)
(9)
(16)
Aprovisionamento e Ajustes Patrimoniais.........................
(1)
Despesas de Caráter Eventual ............................................
(3)
(6)
(15)
Variações Monetárias Passivas ...........................................
(1)
(2)
Outras Despesas ..................................................................
(1)
RESULTADO OPERACIONAL............................................
107
(247)
89
RESULTADO NÃO OPERACIONAL .................................
(22)
(11)
78
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O
LUCRO E PARTICIPAÇÕES................................................
85
(258)
167
IMPOSTO DE RENDA / CONTRIBUIÇÃO
SOCIAL (Nota 15.)....................................................................
(34)
Provisão para Imposto de Renda ............................................
(13)
Provisão para Contribuição Social .........................................
(21)
PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS NO LUCRO...........
(69)
Empregados .............................................................................
(69)
LUCRO / (PREJUÍZO) LÍQUIDO DO PERÍODO ...........
85
(258)
64
JUROS SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO .................................
(20)
Número de Ações em Circulação ............................................... 166.917.970 166.917.970 166.917.970
Lucro / (Prejuízo) Líquido por Lote de Mil Ações, em........ R$
0,50923 (1,54567) 0,38342
$V1RWDV([SOLFDWLYDVGD$GPLQLVWUDomRVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
3DUDRVHPHVWUHGHHSDUDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGH
Diversos:
Adiantamentos e Antecipações Salariais ..................................
Impostos a Compensar..............................................................
45
39
OUTROS VALORES E BENS ........................................................
8
2
Despesas Antecipadas...................................................................
8
2
NÃO CIRCULANTE .........................................................................
2.031
2.085
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO .................................................
1.842
1.802
OUTROS CRÉDITOS (Nota 7.) ......................................................
1.842
1.802
Créditos Tributários (Nota 7.1.)................................................
171
169
886
876
NÃO CIRCULANTE .........................................................................
850
816
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO .......................................................
850
816
OUTRAS OBRIGAÇÕES (Nota 9.) ................................................
850
816
Fiscais e Previdenciárias (Nota 9.2.) ............................................
797
765
53
51
Diversas:
Provisão para Outros Passivos (Nota 9.3.b.) ............................
Diversos:
Devedores por Depósitos em Garantia (Nota 7.2.) ...................
PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 10.)...............................................
24.799
25.057
Pagamentos a Ressarcir (Nota 7.3.) ..........................................
785
757
PERMANENTE .................................................................................
189
283
INVESTIMENTOS (Nota 8.) ..........................................................
120
120
CAPITAL (Nota 10.1.) .....................................................................
24.938
24.938
Outros Investimentos....................................................................
691
709
De Domiciliados no País ..............................................................
24.938
24.938
(Provisões para Perdas) ................................................................
(571)
(589)
45
62
RESERVAS DE LUCROS (Nota 10.2.)...........................................
-
119
IMOBILIZADO DE USO ................................................................
Outras Imobilizações de Uso........................................................
209
202
Reserva Legal ...............................................................................
-
78
(Depreciações Acumuladas) .........................................................
(164)
(140)
Reservas Estatutárias ....................................................................
-
41
Para Aumento de Capital ..........................................................
-
41
INTANGÍVEL..................................................................................
24
101
Ativos Intangíveis.........................................................................
270
295
(Amortização Acumulada) ...........................................................
TOTAL DO ATIVO............................................................................
(246)
27.541
PREJUÍZOS ACUMULADOS ........................................................
(194)
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO .....................
33.170
(139)
27.541
33.170
$V1RWDV([SOLFDWLYDVGD$GPLQLVWUDomRVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
3DUDRVHPHVWUHGHHSDUDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGH
Em R$ mil
LUCROS /
(PREJUIZOS)
ACUMULADOS
RESERVAS DE LUCROS
SALDOS EM 01/01/2012 .......................................................................
Aumento de Capital Social Conforme AGE 24/01/2012 .....................
REVERSÃO DE RESERVAS ..............................................................
LUCRO DO EXERCÍCIO ...................................................................
DESTINAÇÕES:
Reservas............................................................................................
Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio .....................................
Em R$ mil
CAPITAL
14.938
10.000
-
LEGAL
ESTATUTÁRIAS
T O TAI S
15.013
10.000
64
75
-
(4)
-
4
64
-
3
-
45
-
(48)
(20)
SALDOS EM 31/12/2012 .......................................................................
MUTAÇÕES DO EXERCÍCIO ...............................................................
24.938
10.000
78
3
41
41
SALDOS EM 01/01/2013 .......................................................................
REVERSÃO DE RESERVAS ..............................................................
PREJUÍZO DO EXERCÍCIO ..............................................................
24.938
-
78
(78)
-
41
(41)
-
119
(258)
25.057
(258)
SALDOS EM 31/12/2013 .......................................................................
MUTAÇÕES DO EXERCÍCIO ...............................................................
24.938
-
(78)
(41)
(139)
(139)
24.799
(258)
SALDOS EM 01/07/2013 .......................................................................
LUCRO DO SEMESTRE ....................................................................
24.938
-
-
-
(224)
85
24.714
85
SALDOS EM 31/12/2013 .......................................................................
MUTAÇÕES DO SEMESTRE................................................................
24.938
-
-
-
(139)
85
24.799
85
$V1RWDV([SOLFDWLYDVGD$GPLQLVWUDomRVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
-
(20)
25.057
10.044
ATIVIDADES OPERACIONAIS:
Lucro / (Prejuízo) Líquido antes do Imposto de Renda
e Contribuição Social ........................................................
Ajustes ao Lucro / (Prejuízo) Líquido antes dos Impostos ....
Constituição (Reversão) para contingências trabalhistas......
Depreciações e Amortizações .........................................
Perda de Ativo Intangível ................................................
Lucro / (Prejuízo) Líquido Ajustado Antes do Imposto
de Renda e Contribuição Social .......................................
Redução (Aumento) em Títulos e Valores Mobiliários e
Instrumentos Financeiros Derivativos.............................
Redução (Aumento) em Operações de Créditos .............
Redução (Aumento) em Outros Créditos ........................
Redução (Aumento) em Outros Valores e Bens ..............
Aumento (Redução) em Outras Obrigações ...................
Imposto de Renda e Contribuição Social ........................
Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) nas Atividades
Operacionais ......................................................................
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE
INVESTIMENTO:
Aquisição de Imobilizado de Uso ...................................
Aplicações no Intangível .................................................
Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) nas Atividades
de Investimento .................................................................
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTO:
Aumento do Capital Social .............................................
Juros sobre o Capital Próprio Pagos..........................................
Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) das Atividades de
Financiamento...............................................................................
AUMENTO / (REDUÇÃO) NO CAIXA E
EQUIVALENTE DE CAIXA.....................................................
Caixa e Equivalente de Caixa no Início do período .................
Caixa e Equivalente de Caixa no Fim do período....................
AUMENTO / (REDUÇÃO) NO CAIXA E
EQUIVALENTE DE CAIXA.....................................................
2º SEMESTRE
2013
85
66
3
38
25
151
Em R$ mil
EXERCÍCIOS
2013
2012
(258)
106
5
76
25
(152)
167
54
(27)
77
4
221
5.546
31
1.352
19
(1.379)
-
4.641
(28)
4.015
(6)
(5.376)
-
(10.560)
(2.710)
(2)
3.080
(34)
5.720
3.094
(10.005)
(8)
-
(8)
-
(11)
(25)
(8)
(8)
(36)
-
-
10.000
(20)
9.980
-
-
5.712
7.315
13.027
3.086
9.941
13.027
(61)
10.002
9.941
5.712
3.086
(61)
$V1RWDV([SOLFDWLYDVGD$GPLQLVWUDomRVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO
3DUDRVHPHVWUHGHHSDUDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGH
1 - RECEITAS ...................................................................
Intermediação Financeira...............................................
Prestação de Serviços ....................................................
Outras.............................................................................
2 - DESPESAS DE INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA....
3 - INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS .................
Serviços de Terceiros .....................................................
Outras.............................................................................
Processamento de Dados ...........................................
Serviços do Sistema Financeiro.................................
Outras ........................................................................
4 - VALOR ADICIONADO BRUTO (1-2-3) ..................
5 - DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO ...
6 - VALOR ADICIONADO LÍQUIDO PRODUZIDO
PELA ENTIDADE (4-5) .............................................
7 - VALOR ADICIONADO RECEBIDO EM
TRANSFERÊNCIA .....................................................
8 - VALOR ADICIONADO A DISTRIBUIR (6+7) ........
9 - DISTRIBUIÇÃO DO VALOR ADICIONADO ........
Pessoal ...........................................................................
Remuneração Direta ..................................................
Benefícios ..................................................................
F.G.T.S. .....................................................................
Impostos, Taxas e Contribuições ...................................
Federais......................................................................
Municipais .................................................................
Remuneração de Capitais Próprios ................................
Juros sobre o Capital Próprio ....................................
Lucros / (Prejuízos) retidos .......................................
2º SEMESTRE
2013
1.441
1.093
275
73
(599)
(183)
(416)
(318)
(15)
(83)
842
(38)
Em R$ mil
EXERCÍCIOS
2013
2012
2.425
2.878
1.749
1.701
547
968
129
209
(1.184)
(1.141)
(331)
(301)
(853)
(840)
(600)
(572)
(29)
(28)
(224)
(240)
1.241
1.737
(76)
(77)
804
1.165
1.660
804
804
578
485
74
19
141
136
5
85
85
1.165
1.165
1.142
960
143
39
281
270
11
(258)
(258)
1.660
1.660
1.240
1.047
114
79
356
335
21
64
20
44
$V1RWDV([SOLFDWLYDVGD$GPLQLVWUDomRVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV